揭西縣2016年預算執行情況
和2017年預算草案的報告

揭西縣財政局局長   邱旭輝

各位代表：
我受縣人民政府的委托，現就我縣2016年財政預算執行情況和2017年財政預算草案報告如下，請各位代表予以審議，并請縣政協委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2016年預算執行情況
我縣財政工作在縣委、縣政府的高度重視和在上級財政部門的大力支持下，以習近平總書記系列重要講話精神為指導，全面貫徹黨的十八屆三中、四中全會精神，以縣九屆人大六次會議通過的預算草案為目標，緊緊圍繞“綠色發展、創新驅動、生態保護、精準扶貧、鄉賢回歸、基層治理”六大工程，牢固樹立和落實創新、協調、綠色、開放、共享的五大發展理念，以全面深化改革為動力，以提高發展質量效益為中心，狠抓收入，不斷強化公共財政職能作用，切實加強財政監管，優化支出結構，注重民生，確保重點，圓滿完成了各項財政工作任務，確保了縣政府中心工作的開展和重要政策措施的實施，有效的發揮了支持經濟發展的重要作用。
一、全縣財政收入完成情況
（一）一般公共預算收支情況
1、收入方面
2016年財政總收入完成468776萬元，為年初預算323392萬元的144.96%，為調整預算426468萬元的109.92％，比上年收入441633萬元增收27143萬元，增長6.15％。總收入中的主要項目是：⑴縣內一般公共預算收入43048萬元，比上年減收8411萬元；⑵上級補助收入317147萬元，比上年增加22392萬元；⑶年終滾存結轉收入33039萬元；⑷調入資金4960萬元；⑸動用預算穩定調節基金21989萬元；⑸地方政府債券轉貸收入48593萬元。
2016年縣內一般公共預算收入完成43048萬元，為年初預算57014萬元的75.5％，為調整預算54032萬元的79.67％，短收10984萬元，比上年收入51459萬元減收8411萬元，增長-16.35％，其中：稅收收入29469萬元，為年初預算41422萬元的71.14%，為調整預算38832萬元的75.89％，短收9363萬元,比上年收入36983萬元減收7514萬元，增長-20.32%；非稅收入13579萬元，為年初預算15592萬元的87.09％,為調整預算15200萬元的89.34%，短收1621萬元，比上年收入14476萬元減收897萬元，增長-6.2%。具體分部門收入情況是：
⑴國稅部門收入完成13392萬元,為年初預算11975萬元的111.83%,為調整預算18563萬元的72.14％，短收5171萬元，比上年收入10692萬元增收2700萬元，增長25.25%（主要受營改增政策影響）。
⑵地稅部門收入完成18215萬元（含非稅收入2138萬元），為年初預算31519萬元（含非稅2072萬元）的57.79%，為調整預算22283萬元的81.74％，短收4068萬元，比上年收入28209萬元減收9994萬元，增長-35.43％（主要受營改增政策影響）。
⑶財政部門非稅收入完成11441萬元，為年初預算13520萬元的84.62%，為調整預算13186萬元的86.77％，短收1745萬元，比上年收入12558萬元減收1117萬元，增長-8.89％。
非稅稅收入占一般公共預算支出的比例為31.54%。
2、支出方面:
2016年財政總支出420181萬元，為年初預算323392萬元的129.93%，為調整預算數346318萬元的121.33％，比上年總支出386605萬元增支33575萬元，增長8.68％。其中：⑴一般公共預算支出386988萬元,比上年公共預算支出381979萬元增支5009萬元，增長1.31％；⑵上解支出5565萬元；⑶地方政府債券轉貸還本支出27628萬元。
3、平衡方面：
2016年財政總收入468776萬元，財政總支出420181萬元，結轉下年支出34595萬元（主要是上級專款結轉，包含地方政府債券轉貸資金結轉8612萬元），建立預算穩定調節基金14000萬元，實現了預算收支平衡。由于財政歷年包袱沉重，2016年收入增長雖然較大，但是政策支出、民生、社會保障支出大幅增加，至2016年底財政仍然存在包袱39903萬元，主要是政策性支出當年無法兌現，需新年度承擔支付。
（二）政府性基金預算收支情況
2016年政府性基金預算總收入39214萬元，其中：1、納入預算管理的政府性基金收入完成4100萬元；2、上級補助收入7716萬元；3、上年結轉收入3098萬元（主要是上級專項基金結轉）;4、地方政府新增專項債券收入24300萬元。
2016年政府性基金預算總支出26904萬元,其中：1、政府性基金支出26889萬元；2、調出資金15萬元。
2016年政府性基金預算總收入39214萬元，基金預算總支出26904萬元，結轉下年支出12310萬元（主要是上級專項基金結轉，包含地方政府債券轉貸資金結轉5879萬元），基金預算收支平衡。
（三）社保基金預算收支情況
2016年社保基金決算收入107621萬元，其中：企業職工基本養老保險基金31588萬元；機關事業單位養老2570萬元；城鄉居民基本養老保險基金19492萬元；城鎮職工基本醫療保險基金4159萬元；城鄉居民基本醫療保險49242萬元；工傷保險基金149萬元；失業保險基金323萬元；生育保險基金98萬元。
2016年社保基金決算支出93347萬元，其中：企業職工基本養老保險基金31588萬元；機關事業單位養老484萬元；城鄉居民基本養老保險基金15141萬元；城鎮職工基本醫療保險基金4716萬元；城鄉居民基本醫療保險40848萬元；工傷保險基金149萬元；失業保險基金323萬元；生育保險基金98萬元。
收支相抵，年終滾存結余96718萬元。
（四）國有資本經營預算收支情況
2016年國有資本經營預算收入1083萬元，為年初預算800萬元的135.37%，超收283萬元，同比減收269萬元，比增-19.9%；2016年國有資本經營預算安排支出588萬元，為年初預算800萬元的73.5%，減支212萬元，同比減支764萬元，比增-56.5%。
2016年國有資本經營預算收入1083萬元，2016年國有資本經營預算安排支出588萬元，結轉下年支出495萬元。全年收支平衡。
（五）2016年財政主要工作和措施
1、克服不利影響，盡力保障收入。
⑴一般公共預算收入和稅收收入出現雙負增長。
2016年地方一般公共預算收入完成43048萬元，為年初預算的75.5％，為調整預算的79.67％，短收10984萬元，同比減8411萬元，增長-16.35％，稅收收入29469萬元，為年初預算的71.14%，為調整預算的75.89％，短收9363萬元,比減7514萬元，增長-20.32%。受大環境經濟下行的影響以及“營改增”收入改革的推進，縣內經濟缺乏新的增長引擎，出現一般預算收入和稅收收入雙雙同比負增長的現象，具體是：一是2015年以來房地產市場發展增速放緩，小區銷售數量減少，房地產行業對稅收收入的中堅力量作用正在迅速減弱；二是一次性稅源占比較大，穩定性稅源的增長幅度較小，新的收入增量仍未培育成功，經濟底子薄弱，財源企業稀少，財稅收入由于連續近十年的高增長，基數高企，發展后勁嚴重不足，仍是目前最大的發展瓶頸；三是重大投資項目進度緩慢，各項工程建設手續繁瑣，直接影響到財政資金的安排進度；四是幾年來高速公路建設推高的稅收收入基數無法填補；五是受征地減少因素的影響，涉地稅收大幅減少，成為影響收入增長的不利因素；六是新經濟常態下的各種減稅措施不斷推出以及我縣的基礎稅源和新增稅源企業增長乏力。特別是6月份全面實施的營業稅改征增值稅改革，地稅占比較高的營業稅將列入由原來的省與縣5：5分成，改為由中央與省、縣的5：2.5：2.5的分成比例，對我縣的收入計劃產生一定的影響。七是由于不動產改革推進緩慢，從7月份起契稅收入全部無法征收，造成契稅收入同比銳減53.74%。
⑵創新發展理念，扶持稅收增量新產業。
利用國家經濟轉型升級的有利契機，創新發展理念，依托山區的資源優勢，尋找和培植新的利潤增長點，積極擺脫傳統行業增長乏力影響，為今后的財稅收入找到新引擎。積極扶持一批新型產業集群，建立稅源聚集區，大力發展“互聯網+農業”、電線電纜、全域旅游小鎮等消費升級項目，為我縣的經濟增長提供后續發展潛力，2016年，通過稅源聚集區的建立與發展，為我縣的縣級庫國稅增值稅收入增收2700多萬元，有力的防止全縣的財稅收入的進一步下滑，為全年收入的平穩發展起到重要作用。
⑶發揮稅務稽查長效機制保障作用。
自稅務稽查長效機制建立以來，通過對經濟戶口的工業用電情況、銷售收入、經營業績、納稅情況等環節的進行常態化監控，對欠收、少收的稅收予以一次性補繳，2016年通過稽查，查補稅款入縣庫502萬元。通過建立常態化稽查機制，堅決堵住收入漏洞和死角，確保應收盡收。
⑷積極申報政府債券資金，加大全縣市政、交通基礎設施建設投入。
今年以來，通過向省財政廳申報地方政府債券資金72893萬元用于促進全縣經濟事業的發展，其中：申報新增政府債券資金41900萬元，用于縣城市政道路建設、縣域排污設施、道路交通和高速公路延長線（含榕江大橋）的配套設施建設，為打造綠色生態揭西，促進經濟事業發展，起到重要作用。申報置換債券資金30993萬元用于置換全縣行政事業單位和鄉鎮街道所欠的工程款，切實減少審計確認的存量債務數額，有效化解債務風險。
⑸繼續盤活存量資金，統籌財力彌補支出短板。
按照國務院關于盤活財政存量資金的規定，我縣繼續對兩年以上不需用、無法安排支出或不使用的專項資金、預算單位存量資金予以收回縣級財政統籌用于民生支出短板，2016年共盤活存量資金7780萬元，其中：專項資金2650萬元，預算單位存量資金3159萬元，其他存量資金1971萬元。為彌補我縣財稅收支缺口起到了積極作用，并有效的提高了財政資金的使用效益。
2、全力籌謀，服務大局保支出。
受財稅收入負增長的影響，全年預算支出缺口較大，年初預算的支出計劃無法達成，“巧婦難為無米之炊”，為確保“保工資、保運轉、保民生”支出、兜底線、惠民生的工作得以落到實處，我縣財政加大了財政資金統籌使用的力度，合理界定財政支出范圍，全力籌謀有限財力的使用，確保必要的財政支出和服務于全縣大局，增加民生公共領域的支出比重，對縣的重點支出做好統籌安排和優先保障。
⑴保障教育投入。2016年投入教育資金80473萬元，為年初預算的100.64%。2012年教育創強以來，我縣先后投入資金4.8億，其中：財政投入3.5億元，社會捐資1.3億元。通過連續幾年的科學規劃，大手筆投入，標準化改建，高質量配置，全縣辦學條件得到根本性改善，教學水平持續提升，教育事業發展保持良好勢頭。目前，全縣共有17個鄉鎮（街道）創建成為廣東省教育強鎮。
⑵做好支農惠農資金安排。全縣財政支農年初預算安排36855萬元，為年初預算的118.45%。在預算執行上，我們做到早預算、早下達、早落實，及時將上級專項資金下達到預算單位或主管部門，使資金及早到位，及早發揮效益。今年安排各級精準扶貧支出17000萬元，農業支出完成3965萬元，林業支出完成2860萬元，水利支出完成5900萬元，國土支出完成2830萬元，其他支出3053萬元。
⑶確保社會保障資金落實到位。一是加大財力保障底線民生。一是做好保障五保供養人員。發放五保供養對象達到3347人／次，撥付五保供養經費2430萬元；二是落實孤兒基本生活保障。全年安排孤兒基本生活補助費477人，478.7萬元，適度普惠型兒童生活補助963人，163.49萬元，確保孤兒基本生活費保障。三是落實殘疾人生活津貼和護理補貼。全年發放殘疾人生活津貼4237人，資金501.32萬元；發放重度殘疾人護理補貼7497人，資金1308萬元。四是繼續安排原工商業者生活困難補助。全年撥付原工商業者生活困難補助32萬元，享受補助對象1140人/次。五是完善城鄉居民最低生活保障制度。2016年，城鎮居民低保補差水平從377元提高427元，農村低保補差水平從182元提高到202元，分別提高補差50元和20元。全年需支出城鄉居民最低生活保障資金8127萬元，為城鎮低收入和農村貧困人口12232戶共計355686人次的低保對象提供了最低生活保障。六是安排醫療救助金1215.8萬元，撥付臨時困難生活補助366.5萬元。七是落實城鄉居民基本養老保險提標工作。2016年，落實調整城鄉居民基本養老保險基礎養老金標準，發放符合領取新型農村養老保險條件人數1432140人次，支付資金15148萬元。八是嚴格執行醫療保險制度。2016年城鎮職工醫療費支出5238萬元。其中：住院報銷人5095人／次，支出資金4381萬元；小門診691萬元；支付大額保險費68萬元；生育保險418人，支出資金98萬元。九是做好城鄉居民醫療保障資金籌集和資金核算管理。2016年全縣城鄉居民參加醫療保險人數793145人，確保覆蓋率100%，城鄉居民醫療保險覆蓋全縣所有行政村，全年籌集資金43639萬元，其中：中央和省專項補助27696萬元，縣級配套6425萬元，城鄉居民繳費籌集9518萬元（其中：財政補助低保、五保、重殘、優撫對象、困難企業職工個人參保繳費補助553萬元，46096人），全部納入財政專戶管理；2016年安排城鄉居民醫療補償金支出41034萬元，其中：住院報銷65474人／次，支出資金37852萬元，生育補助6615人，支出資金1217萬元，支付大額補助醫療保險1718萬元，特殊門診補助239人/次，支出247萬元。十是做好村（社區）“兩委”干部養老保險繳費工作。2016年安排補助全縣318個村（社區）“兩委”干部繳納養老金共計459萬元。
⑷落實醫療衛生改革財政補助資金。一是落實執行基層醫療衛生機構補償機制。一是保障人員經費補助，編制內在職人員經費全額由縣財政承擔，實行統一津補貼和績效工資管理制度。退休人員經費，由社會養老保險基金和縣財政共同承擔，退休人員按人事部門核定退休工資補貼標準執行。二是實施“收支兩條線”機制。鄉鎮衛生院所有服務性、捐助收入等全部繳入縣財政專戶，實行“收支兩條線”管理。三是實行基層醫院衛生機構獎補激勵機制。2016年撥付各鄉鎮衛生院獎勵機制資金146.7萬元。財政獎補資金全部用于鄉鎮衛生院事業發展，確保正常運轉，更好地服務群眾就醫。四是落實基本公共衛生服務項目補助資金。籌集縣配套資金1482.52萬元安排用于全縣基本公共衛生服務支出，真正做到為人民群眾的基本共衛生提供服務。
⑸提升財政資金使用效益。一是做好我縣儲備糧的輪換工作。按照糧食考核標準，完成了各項糧食指標的考核，保證了我縣糧食儲備的安全。二是加大環保專項資金管理和財政的環保投入力度。2016年環保共投入8166多萬元，其中：環境污染治理投入2530萬元，大氣污染治理75萬元，環境管理與水污染防治投入935萬元，為我縣農村環保綜合整治建設工程配套投入716.47萬元。投入縣垃圾填埋場應急處理和滲濾液應急改造資金801.5萬元，三是繼續做好城鄉生活垃圾的收運工作。2016年安排各鄉鎮城鄉垃圾處理經費1062萬元，省級專項資金68.73元，安排資金添置環衛設施20多萬元。2016年我縣被省評為“城鄉生活垃圾收運處理達標示范縣”，全面建成了“一鎮一（轉運）站”和“一村一（收集）點”的配套設施。四是加大財政對旅游業的支持力度，提高資源利用效率。我縣2016年成功入選“國家全域旅游示范區”和“省級全域旅游示范區”創建名單。省財政安排1000萬元的貼息專項資金扶持我縣旅游項目建設，縣級財政在極其困難的情況下安排旅游發展資金545萬元，支持旅游業發展，推動了我縣旅游事業的發展，為我縣爭創旅游強縣打下堅實的基礎。五是積極打造“互聯網+農業”的創業發展平臺。我縣將金和鎮打造成為農村電商示范鎮，創新建設“互聯網+農業”農村電商產業新模式，助推全縣乃至計劃帶動全市農村電商的發展新模式。全年共計投入840萬元用于發展“互聯網+農業”的創業建設，為我縣摸索新的稅收增長點提供有力的支持。
⑹積極盤活財政存量，用好財政增量，加快預算支出進度，確保各項資金盡快發揮效益。
按照國務院有關經濟盤活存量，用好增量文件精神的指引，通過積極組織各預算單位、各主管部門盤活部門存量資金，統籌用于縣政府的重點建設項目和民生資金中去，優化支出結構，籌集資金切實辦好教育均衡發展、道路交通建設、環保生態、農村生產生活、完善社會保障、醫療衛生服務、勞動就業、公共設施建設等重點民生工作，確保民生投入的增長快于一般性支出增長，以惠民實效取信于民。2016年我縣盤活存量7780萬元，全部投入重點民生項目支出，通過盤活財政存量資金，加快財政支出進度，確保財政資金盡快發揮效益。
省委、省政府繼續關注財政支出進度和降低庫款規模，控制保障水平對經濟發展的促進作用，為使我縣財政能夠達到《財政支出進度考核辦法》、《財政綜合支出與轉移支付掛鉤辦法》和《財政庫款存量與增量調度掛鉤辦法》等的要求，縣委、縣政府高度重視，召開全縣各預算單位和主管部門參加的迅速推進專項資金項目進度，加快財政支出進度，降低財政庫款規模的會議，嚴肅要求各單位、各部門將此項工作提高到政治高度來全力組織實施，確保了全年各項考核指標順利達標。
3、堅持民生為重，切實保障民生改善。
全縣一般公共預算支出386988萬元，比上年381979萬元增支5009萬元，增長1.31%。2016年在我縣財政收入出現較大缺口的情況下，在縣委縣政府的堅定領導下，我縣財政全力做好支出統籌，嚴控“三公”經費和一般公共服務支出，堅持保基本、兜底線，將財政資金更多投向補齊民生社會事業發展的短板和投入縣政府推進的重點項目中，在保障公共管理和重點支出方面，財政支出速度、效率全面提升，支持經濟和社會發展。教育、社會保障、醫療衛生、農林水事務（含扶貧）等關系群眾切身利益的民生投入341248萬元，占一般公共預算支出的88.18%，比去年增加12806萬元，提高2.38個百分點，比全省平均水平高出20.88個百分點，真正意義上體現公共財政和民生財政的特點。在財政支出中，十件民生實事全部得到落實，全年共安排資金28827萬元。
4、加大改革創新力度，完善體制機制。
2016年，我縣財政圍繞建立現代財政制度為目標，按照縣委縣政府有關工作的部署，繼續推進財政體制機制、管理和分配等方面的改革。以改革推動發展，向改革要活力、以改革提效能。
⑴完善預算編制管理，提高預算的完整性。我縣屬于第三批財政直管縣，根據省財政廳的要求，結合我縣的實際，將上級提前下達補助資金全部納入2017年的預算編制管理，部門預算草案將全貌反映上級補助以及本級財力安排的各項基本支出、項目支出的編制情況，使各預算單位能夠更早、更全面的了解本部門的收支情況以及項目建設資金情況，有利于各部門盡早落實項目，推進建設進度。實行“零基預算、綜合預算”做到資金安排有保有控，根據我縣的財力、人員、經費需求方向、經濟發展要求，制定部門預算方案。對縣委、縣政府確定的發展項目，重點列入預算，確保縣重點項目順利實施，并按人大審議通過后的預算嚴格執行，認真對照中央八項規定，厲行節約嚴格把關，確保資金發揮最大使用效益。

⑵加大力度，努力完成公車改革工作。一是做好公車處置評估和拍賣服務采購工作。擬定《揭西縣公務用車處置簽訂評估和拍賣服務采購項目》，公開招標采購。二是抓好封存車輛評估工作。經核實，全縣45個單位封存車輛130輛，核準96輛可參加拍賣，報廢車輛34輛。三是抓好保留車輛統一噴涂工作。擬定《關于做好定向化保障車輛統一標識和特種專業技術用車核驗工作的通知》，對噴涂車輛范圍、噴涂標識字樣規范、噴涂標識地點和費用、噴涂標識完成時間等做了明確規定。四是抓好封存評估車輛的拍賣工作。全縣已評估車輛130輛，其中：參加拍賣車輛96輛，報廢車輛34輛。實際拍賣71輛，車款約310.43萬元，車款全部繳入國庫。
⑶做好財政賬務一體化信息平臺管理工作。揭西縣財政賬務一體化信息平臺現有375個，2016年我們通過平臺對各單位財務事項錄入、年度收支結轉進行監督，加強了我縣財政預算及各行政事業單位財務管理，完善規范各行政事業單位財政預算資金的核算，充分發揮了財政資金的使用效益，實現對財政資金使用的實時監控。
⑷鄉鎮街道政府推進國庫集中支付改革。按照省財政廳關于在2016年全面推開鄉鎮（街道）國庫集中收付改革管理工作的部署，結合我縣實際，制定了《關于印發鄉鎮（街道）國庫集中支付制度改革實施方案的通知》，于2016年1月1日開始實施。為確保鄉鎮（街道）國庫改革的順利實施，我們組織了國庫集中支付改革的撥付流程培訓和財政一體化記賬系統培訓，以及安排電腦技術人員調試鄉鎮（街道）系統網絡，并在運轉期間不定期到各鄉鎮巡回答疑和檢查工作進展。在各鄉鎮街道政府的大力支持和配合下，經過全體財政工作人員的努力，國庫集中制度已經全面正常運轉，將最后1公里全部打通。
⑸完善基層公共服務平臺建設工作。我縣按照機構人員、場所標識、流程內容、信息系統和經費保障“五個統一”的要求，建成17個鎮級公共服務中心；完成全縣17個鄉鎮（街道）318個村（居委）公共服務平臺網絡終端建設。2016年5月，通過向社會公開招聘了286名專職代辦員，經崗前培訓已全部正式上崗，圓滿完成了基層公共服務平臺建設。
⑹推進信息公開，打造陽光透明財政。積極回應社會關注，改進完善信息公開工作，認真組織做好年度預決算公開，在縣政府門戶網站統一設置的“財政部門預決算信息”公開欄目，集中鏈接公開各預算單位的預決算信息，并按照省財政廳的要求，督促各預算單位嚴格按照時效性、嚴謹性和規范性要求，全面公開本單位的預算決算數據，將陽光財政、透明財政落到實處。
⑺完善政府債務管理，防范金融財政風險。2015年以來，按照省政府對政府債券管理的規定，對地方新增政府債券實行限額管理，并加強對審計確認債務的消化工作，省財政通過發行期限不同的地方政府置換債券和定向置換債券，對2016年到期的存量債務予以置換消化，將地方政府的債務轉化為與省財政廳之間的分期債務，由以后年度分期償還。為加強政府債券的管理，我們按照上級的要求和縣政府的規劃，積極做好相關財務核算和債務登記管理甄別工作，確保債務管理工作規范化、制度化。為做好政府債務的化解和防控由債務風險引發的財政風險問題，組織全縣負債單位對所欠債務項目進行全面甄別，區分債務性質與項目內容，對于臨時性發生和金額較小的債務，責令各單位及時組織化債，對于逾期時間較長的債務，要求各單位制定還款計劃，逐步消化，并重申各單位新增債務的法律風險。截至2016年12月31日，省政府核準并經縣人大常委會審議批準，我縣地方政府債務限額114350萬元，其中：一般債務限額90050萬元，專項債務限額24300萬元，比2015年債務限額72450萬元增加41900萬元（其中：一般債務17600萬元，專項債務24300萬元），我縣至2016年末政府債務余額85495萬元，其中：新增地方政府債券41900萬元置換債券30993萬元，存量債務6212萬元，歷年債券資金6390萬元。
⑻推進國有企業出清重組“僵尸企業”。2016年，我縣“僵尸企業”債務處理登記，處置方案已完成，經統計：我縣上報省需處理企業79家，其中：關停49家，特困30家。經過企業的上報，主管單位核實，需要在2017年至2018年改制的“僵尸企業”30家，其中：關停企業19家，特困企業11家。按省國資委的要求，將我縣關停企業和特困企業的資產集中托管揭陽市產權交易所，經協商核定，我縣將集中托管25家，其中：關停企業19家，特困企業6家。
⑼加強和規范非稅征收管理工作。一是收支兩條線工作。2016年，嚴格執行新《預算法》及非稅收入收支兩條線管理的各項政策規定。全年繳入縣財政專戶18017萬元，其中：行政事業性收費收入8443萬元；罰沒收入3011萬元；教育收費收入5657萬元；其他非稅收入906萬元。已納入縣公共預算收入的13579萬元，占縣公共預算收入43048萬元的31.55%。二是加強收費管理。按規定清理和取消了一批行政事業性收費項目，減免緩征部分企業行政事業性收費，加強對教育收費以及涉企收費清理檢查督促工作力度。
⑽開展第二批農村財務規范化示范點創建活動。2016年，經市審核確認，我縣棉湖鎮貢山村、大溪鎮星光村、塔頭鎮錦龍村、良田鄉金坑村、錢坑鎮錢南村為2016年“六規范”創建活動先行點，我們按要求，先后開展了辦公環境整治、制定完善制度、購置辦公設備等一系列活動，努力達到了“六規范”要求。
⑾做好第七屆村民委員會換屆審計工作。村委會換屆審計是一項政策性強、牽涉面廣、工作量大的工作，我們從穩定大局出發，加強組織領導，加強協調配合，抓緊落實審計站工作人員和審計工作經費等，扎實有效地推進各項工作，確保了審計工作順利開展。
⑿完善財經制度，促進監督科學化規范化。為繼續加強財政專項資金的管理，用好各項專項資金，我局與主管部門陸續制定了精準扶貧資金、農村危房改造資金等管理辦法、規范專項資金的申報撥付和使用行為，確保專項資金落到實處，發揮效益。建立專項資金監督管理長效機制，對各級專項資金的使用采取全覆蓋檢查、隨機抽查和跟蹤檢查的方式，以制度規范行為，以監督檢查促專款專用，嚴格財經行為，運用法治思維和法治方式來深化改革、推動發展、化解矛盾、維護穩定、規范財經秩序。并逐步形成各單位使用專項資金的自覺行為，真正實現專款專用的目標。2016年對新增債券資金和置換債券騰出財政資金、部門預算決算公開等項目進行檢查。著手制定完善的內控制度，嚴格責任分工，有效規范了財政干部廉潔從政的各項工作。
4、加強財政隊伍建設，提高依法理財水平。
2016年，我縣加強財政人員隊伍建設堅持信念堅定、為民服務、勤政務實、敢于擔當、清正廉潔的標準，努力培養造就一支政治可靠、業務精良、作風過硬的高素質財政干部隊伍。深入開展“兩學一做”學習教育，增強黨員干部職工的責任意識和擔當意識，做到勤政務實、敢于擔當、清正廉潔，主動適應財政發展新形勢新要求，把自身建設擺到更加重要位置抓緊抓好，切實增強服務意識，改進服務作風，創新服務機制，提高服務效能，提高工作質量和執行力，努力打造一支作風優、能力強、素質高的財政干部隊伍。一是深入學習貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神，深入學習習近平總書記系列重要講話精神；深入學習省委十一屆、市委五屆各次全會會議精神和縣委、縣政府的各項工作部署，加強財政干部理論武裝，堅定正確的政治方向。二是加強作風建設。落實首問責任制、重點工作限時辦結制、重大事項跟進督辦制等，提高工作效率質量，優化辦事流程，簡化辦事程序，提高辦事效率，營造心齊實干、廉潔高效的干事創業氛圍，全縣財政系統工作作風進一步改進，財政干部職工敢擔當、敢負責的意識明顯增強。三是加強能力建設。加強對新《預算法》、行政單位會計制度、事業單位會計制度等書籍的學習培訓，推動全縣財政干部適應經濟發展新常態，優化知識結構，提高業務能力。

二、2017年一般公共預算草案、政府性基金預算草案、社保基金預算草案、國有資本經營預算草案
2017年是“十三五”規劃的重要一年和推進供給側結構性改革的深化一年。2016年我縣財政收入出現負增長局面，在當前財政收入增長存在較大不確定性、剛性支出難以壓減、財政收支“緊平衡”的情況下，牢固樹立和踐行五大發展理念，主動適應經濟發展新常態，堅持穩中求進，迎難而上，積極進取，全面實施“綠色發展、創新驅動、生態保護、精準扶貧、鄉賢回歸、基層治理”六大工程，切實履行財政部門職責，嚴格把關，厲行節約，嚴控一般性支出，嚴各控制“三公經費”，嚴格執行差旅費、會議費、培訓費、因公出國經費等管理辦法，進一步健全厲行節約的長效管理制度。確保穩定可持續運行將是預算執行的主基調。2017年，雖然面臨種種困難和不利因素，民生支出提標剛性和政策性支出大幅增加，以及國家推進的社保養老并軌改革等措施以及化解債務風險等多方面的影響，我們將在縣委縣政府的堅強領導下，全力組織收入，嚴格按新預算法的要求執行新一年度的預算收支，做到量入為出，嚴控一般性和“三公經費”支出，科學合理編制預算，定好收入目標，按輕重緩急做好支出安排，確保全年預算收支平衡。
2017年財政預算總的指導思想是：深入學習習近平總書記系列重要講話精神，進一步增強“四個意識”特別是核心意識、看齊意識，按照中央和省、市的決策部署，堅持穩中求進工作總基調，牢固樹立和貫徹落實新發展理念，適應把握引領經濟發展新常態，堅持以提高發展質量和效益為中心，堅持以推進供給側結構性改革為主線，實施更加積極有效的財政政策，深入推進財稅體制改革，全力保障重點領域支出，進一步提高財政資金使用效益，切實防范化解財政風險，為實現全縣經濟健康發展和社會和諧穩定提供更有力的財力保障。今年我縣一般公共預算、政府性基金預算、社保基金預算、國有資本經營預算收支計劃如下：
（一）2017年一般公共預算草案
收入預算方面
2017年，預算總收入388480萬元，在總收入中：（1）縣內地方一般公共預算收入45846萬元，比上年收入增加2798萬元，增長6.5%,其中：稅收收入31827萬元，比上年收入增加2358萬元，增長8%，其中：國稅收入16050萬元，比上年增加1189萬元，增長8%；地稅工商各稅收入13427萬元，比上年增加1508萬元，增長12.65%；契稅和耕地占用稅2350萬元，比上年減少339萬元。非稅收入14019萬元，比上年增加440萬元，增長3.24%。（2）上級補助收入240445萬元；（3）上年結轉34595萬元（其中：上年專項資金結轉25983萬元，債券轉貸收入結轉8612萬元）；（4）動用預算穩定調節基金14000萬元；（5）調入資金53594萬元（主要是為保收支平衡安排，需通過全年增加收入解決）。
支出預算方面
2017年，預算總支出388480萬元（其中：地方一般公共預算支出357420萬元，上解上級支出29343萬元，地方政府一般債券付息支出1717萬元）。地方一般公共預算支出357420萬元，其中：（1）一般公共服務支出25700萬元；（2）國防支出255萬元；（3）公共安全12913萬元；（4）教育支出89765萬元；（5）科學技術支出1050萬元；（6）文化體育與傳媒支出8539萬元；（7）社會保障和就業支出78426萬元；（8）醫療衛生支64214萬元；（9）環境保護支出7750萬元；（10）城鄉社區事務支出10143萬元；（11）農林水事務支出39196萬元；（12）交通運輸支出5681萬元；（13）資源勘探電力信息等事務支出909萬元；（14）商業服務業等事務支出1129萬元；（15）國土資源氣象等事務支出2824萬元；（16）住房保障支出3848萬元；（17）糧油物資儲備管理事務支出1498萬元；（18）其他支出3580萬元。
收支平衡方面
2017年，預算總收入388480萬元，預算總支出388480萬元，按省政策性要求計劃安排收支平衡。但是由于2016年財政仍然存在包袱39903萬元需于今年解決，及2017年收入減少造成政策性增加的支出13691萬元，共計53594萬元通過調入資金列入2017年預算。另外仍有配套資金18876萬元無法列入2017年預算安排。因此2017年需加大收入力度，節約支出，盡最大努力實現平衡收支。
（二）2017年政府性基金收支預算草案
2017年政府性基金預算按照財政部《2017年政府收支分類科目》的規定進行編制，2017年全縣政府性基金收入預算安排17485萬元，其中：縣本級基金收入4700萬元，上年專項基金結轉12310萬元（含新增債券資金結轉5879萬元）。2017年全縣政府性基金支出預算安排17485萬元（其中：安排專項債券付息和其他借款利息支出2023萬元），收支相抵，計劃收支平衡。
（三）社保基金預算草案
按照新預算法的要求，完善預算編制體系，編報社保基金預算。按照財政部《2017年政府收支分類科目》的規定進行編制，2017年社保基金預算收入安排110893萬元，其中：機關事業單位基本養老保險基金35958萬元，城鄉居民基本養老保險基金20409萬元，城鎮職工基本醫療保險基金5294萬元，城鄉居民基本醫療保險基金49158萬元，生育保險基金74萬元。2017年社保基金預算支出安排102415萬元，其中：機關事業單位基本養老保險基金35958萬元，城鄉居民基本養老保險基金16735萬元，城鎮職工基本醫療保險基金5271萬元，城鄉居民基本醫療保險基金44377萬元，生育保險基金74萬元。收支相抵，本年結轉8478萬元。
（四）國有資本經營預算草案
按照新預算法的要求，完善預算編制體系，編報國有資本經營預算。按照財政部《2017年政府收支分類科目》的規定，2017年國有資本經營預算收入安排1295萬元（主要是企業利潤收入），其中：本年度收入800萬元，上年結轉收入495萬元。2017年國有資本經營預算支出安排1295萬元。收支相抵，計劃收支平衡。
（五）解放思想，奮發有為，努力保持財政平穩運行。
1、積極進取，扎實工作，狠抓收入保增長。
2016年我縣一般公共預算收入首次出現負增長，完成43048萬元，2017年計劃增長6.5%，實現45846萬元。在大環境經濟增長下行，經濟增長模式轉型升級的過渡期，“營改增”政策全面推開以及我縣經濟發展面臨的各種不利的基礎因素影響下，完成2017年的收入增長計劃將存在較大困難，因此，我們必須緊緊圍繞在縣委、縣政府的經濟中心工作，立足于本縣實際，解放思想，振奮精神，拓寬稅源渠道，積極扶持實體經濟的發展，千方百計謀發展，狠抓收入保增長。一是繼續大力做好招商引資，鄉賢回歸工作，引進具有發展潛力的企業做大做強；二是充分發揮財政職能的杠桿作用，深化體制調整，調動部門發展的積極性，共同將財稅收入完成好；三是加大財政統籌力度，補齊民生短板。繼續加強各級專項資金的管理和使用，加大財政專項結余結轉和預算單位的結余結轉資金的清理和盤活力度，統籌安排用于其他急需的民生支出使其盡快發揮效益，補齊民生支出短板。四是發揮生態補償考核機制的獎補作用，做到既保護好生態環境，又促進地區經濟的綠色發展，為財政增收創造積極有利條件；五是拓寬收入渠道，努力做好土地征管工作，加強土地出讓管理，為我縣增加土地出讓金收入，支持全縣財政收入穩中求進、服務大局的財力需求；六是堅持做好預算收支執行分析工作，加強財政收入動態監控，及時掌握各種增收和減收因素，適時發現收入進度的異常，為期間調整預算做好基礎工作。七是提高收入質量，嚴格控制非稅收入超常規增長，規范非稅收入收繳與管理，積極培育長期穩定財源，建立財政收入長效增長機制，降低一次性收入比重，實現財政收入可持續增長。
2、發揮財政保障作用，全力籌劃保支出。
落實公共財政基本職能，優先安排保工資、保運轉、保民生、保重點等剛性支出，牢固樹立過緊日子的思想，厲行節約，管好用好各項財政資金，嚴格執行縣人大批準的財政預算草案計劃，進一步加強預算管理，強化預算約束，年度中除了縣委縣政府確定的重大支出項目和民生項目支出以外，原則上不追加支出預算，切實做到依法理財。充分預計增支事項，集中財力為全縣重點項目、重大政策以及民生社會事業提供有利保障。以公共財政理念為導向，完善預算支出體系，建立財政賬務一體化信息平臺體系，將各預算單位財政財務收支以及賬務核算、信息共享等方面通過網絡實現一體化互聯互通，真正實現優化資源配置，不斷提高財政科學化、精細化管理水平。堅持民生優先，優化財政支出結構，健全民生保障機制，強化底線民生保障，大力構建和諧社會。一是繼續堅持“量入為出、量力而行、收支平衡”的原則。穩中求進，以收定支；二是堅持統籌調度，在“保工資、保運轉、保民生”的前提下“促發展”，繼續優化支出結構，構建基本公共服務均等化，優先支持補齊全面建成小康社會短板項目，特別是做好“創文創衛”建設的資金支持，確保民生投入的增長快于一般性支出增長，以惠民實效取信于民；三是按照中央八項規定和反對浪費要求，堅決控制一般性財政支出增長，嚴格控制“三公經費”和會議費的支出，做到“三公經費”預算、決算只減不增，嚴控樓堂館所等支出，確保實現公用經費“五個零增長”，倡導勤儉辦事，厲行節約，支持重點項目和民生支出；四是進一步增強預算執行的責任意識和績效觀念，提高預算編制的科學化、精細化水平、硬化預算約束，強化預算控制，確保預算收支平衡。五是合理安排調度資金，強化財政保障作用，發揮財政杠桿作用，促進全縣經濟和社會各項事業的平穩健康發展。
3、繼續深化財政改革，提高財政管理績效。
圍繞省財政廳關于率先基本建立現代財政制度的目標，繼續按照省委、省政府的改革部署，推進財政體制、管理、分配等方面的改革。一是深化預算管理制度改革，推進零基預算和財政資金項目庫管理，落實跨年度預算平衡機制，增強預算編制的科學性與前瞻性。二是推進財政事權和支出責任劃分改革試點。三是繼續推進鄉鎮基層公共服務平臺和行政村（居委）代辦站升級達標工作。四是繼續推進部門預決算公開管理工作，按照財政部印發的《地方預決算公開操作規程》，依法依規做好預決算的公開工作，將陽光財政、透明財政落到實處。五是健全涵蓋財政監督、審計監督、監察監督、人大監督及社會輿論監督的監督體系，建立橫向覆蓋所有財政支出、縱向覆蓋財政支出管理全過程的績效管理體系，提高財政資金使用的規范性、安全性和有效性。
4、加強監控分析，防范財政運行風險。
鑒于2016年我縣財稅收入首次出現負增長的情況，增強未雨綢繆、防患未然的憂患意識，著力提升應對風險能力，健全預警防控機制。一是抓好財政運行風險防控。加強財政收支運行監測，建立庫款保障與資金調度平衡機制，優先保工資、保運轉、保支付、保穩定。二是強化地方政府債務管理。繼續消化存量債務，健全政府性債務風險預警機制，按照省政府下達的債務限額，依法控制債務增量，積極防范潛在財政風險，確保財政平穩安全運行。
5、進一步加大財政監督，確保財政資金落到實處。
將財政監督工作納入反腐倡廉工作大局去謀劃和推進，嚴格依法理財，不斷完善改進監督方式，逐步建立起覆蓋財政運行全過程的監督機制，財政監督管理工作邁向新臺階。加強新預算法的學習，貫徹領會新法精神，加強各級財政資金的管理與監督，加強法律法規的宣傳與學習，對列入部門預算的專項資金和上級補助的各類專項資金利用科技手段，以動態監管、適時監控、事前構建、事中規范、事后監督的模式，進行監督管理，從制度上、技術上保障財政資金的安全運行，確保專項資金專款專用并發揮績效。通過監督檢查，促使各單位厲行節約，勤儉節約，自覺遵守財經紀律，使財政資金的管理更趨于完善。
各位代表，2017年是我縣奮發有為、加快發展的一年，也是完成好“十三五”規劃、全面建成小康社會進程最重要的一年，我們將按縣委、縣政府全面建設“綠色發展、創新驅動、生態保護、精準扶貧、鄉賢回歸、基層治理”的總體部署，在縣委、縣政府的堅強領導下，堅定信心，解放思想，凝聚合力，積極進取，奮發有為，扎實工作，為我縣經濟社會事業發展作出更大的貢獻。

                           2017年2月1日