揭西縣2014年預(yù)算執(zhí)行情況
和2015年預(yù)算草案的報(bào)告

——2015年3月3日在揭西縣第九屆人民代表大會第五次會議上

揭西縣財(cái)政局局長   邱旭輝

各位代表：
我受揭西縣人民政府的委托，現(xiàn)就我縣2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請各位代表予以審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2014年預(yù)算執(zhí)行情況
我縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的高度重視和在上級財(cái)政部門的大力支持下，以習(xí)近平總書記系列重要講話精神為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十八屆三中、四中全會精神，全力以赴抓收入，不斷強(qiáng)化公共財(cái)政職能作用，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，注重民生，確保重點(diǎn)，財(cái)政收入繼續(xù)保持平穩(wěn)增長，財(cái)政保障能力進(jìn)一步提高，全面完成了各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為“實(shí)現(xiàn)綠色崛起、建設(shè)幸福揭西”提供了有力地保障，確保了縣政府中心工作的開展和重要政策措施的實(shí)施，促進(jìn)了全縣國民經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）預(yù)算收支完成情況
1、收入方面：
2014年財(cái)政總收入完成343215萬元，為年初預(yù)算242486萬元的141.54%，為調(diào)整預(yù)算329560萬元的104.14％，比上年收入294652萬元增收48563萬元，增長16.48％。總收入中的主要項(xiàng)目是：⑴縣內(nèi)公共財(cái)政預(yù)算收入47048萬元，比上年增收7557萬元；⑵上級補(bǔ)助收入234008萬元，比上年增加27342萬元；⑶年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)收入58266萬元；⑷調(diào)入資金1771萬元；⑸轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入1267萬元；⑹接受其他地區(qū)援助收入855萬元（東莞扶貧）。
2014年縣內(nèi)公共財(cái)政預(yù)算收入完成47048萬元，為年初預(yù)算46808萬元的100.51％，為調(diào)整預(yù)算47005萬元的100.09％，超收43萬元，比上年收入39491萬元增收7557萬元，增長19.14％，其中：稅收收入34389萬元，為年初預(yù)算34156萬元的100.68%，為調(diào)整預(yù)算34299萬元的100.26％，超收90萬元,比上年收入28607萬元增收5782萬元，增長20.21%；非稅收入12659萬元，為年初預(yù)算12652萬元的100.05％,為調(diào)整預(yù)算12706萬元的99.63%，短收47萬元，比上年收入10884萬元增收1775萬元，增長16.31%。非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入的比重為26.91%。其中分部門收入情況是：
⑴國稅部門收入完成10234萬元,為年初預(yù)算10728萬元的95.4%,為調(diào)整預(yù)算10728萬元的95.4%，短收494萬元，比上年收入8514萬元增收1720萬元，增長20.2%。
⑵地稅部門收入完成25388萬元（含非稅收入1233萬元），為年初預(yù)算23428萬元（含非稅1155萬元）的108.37%，為調(diào)整預(yù)算24726萬元（含非稅1155萬元）的102.68%，超收662萬元，比上年收入21087萬元增收4301萬元，增長20.4％。
⑶財(cái)政部門非稅收入完成11426萬元，為年初預(yù)算11497萬元的99.38%，為調(diào)整預(yù)算11551萬元的98.92%，短收125萬元，比上年收入9890萬元增收1536萬元，增長15.53％。
2、支出方面:
2014年財(cái)政總支出279500萬元，為年初預(yù)算242486萬元的115.26%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)264642萬元的105.61％，比上年總支出236386萬元增支43114萬元，增長18.24％。其中：⑴地方公共預(yù)算支出278107萬元,比上年公共預(yù)算支出235291萬元增支42816萬元，增長18.2％；⑵上解支出1199萬元；⑶轉(zhuǎn)貸地方政府債券還本支出194萬元。
3、平衡方面：
2014年財(cái)政總收入343215萬元，財(cái)政總支出279500萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出63595萬元（主要是上級專款結(jié)轉(zhuǎn)和額度結(jié)余），按上級規(guī)定結(jié)余120萬元，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算收支平衡。由于財(cái)政歷年包袱沉重，2014年收入增長雖然較大，但是政策支出、民生、社會保障支出大幅增加，至2014年底財(cái)政仍然存在包袱2000萬元，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)超收及政策性支出當(dāng)年無法兌現(xiàn)，需新年度承擔(dān)支付。
（二）基金預(yù)算收支情況
2014年，基金預(yù)算總收入76167萬元，其中：1、納入預(yù)算管理的政府性基金收入完成36294萬元(其中：縣本級土地出讓金收入34282萬元，主要是高速公路劃撥土地收入28165萬元）；2、上級補(bǔ)助收入20371萬元；3、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入19502萬元（主要是上級專項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)）。
基金預(yù)算總支出51327萬元,其中：1、地方教育費(fèi)附加基金支出2606萬元；2、文化體育與傳媒基金支出58萬元；3、社會保障和就業(yè)基金支出1731萬元；4、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)基金支出43755萬元(其中：縣本級土地出讓金支出39616萬元，主要是高速公路土地劃撥支出）；5、農(nóng)林水事務(wù)基金支出689萬元；資源勘探信息等支出13萬元；7、彩票事務(wù)及其他基金支出2475萬元。
2014年，基金預(yù)算總收入76167萬元，基金預(yù)算總支出51327萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出24840萬元（主要是上級專項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)），基金預(yù)算收支平衡。
（三）2014年財(cái)政主要工作和措施
1、迎難而上，力爭上游創(chuàng)佳績。
⑴從實(shí)際出發(fā)，抓住重點(diǎn)謀突破，地方公共財(cái)政預(yù)算收入和稅收收入再次實(shí)現(xiàn)大幅增長。我縣財(cái)稅收入一直以來都受到經(jīng)濟(jì)總量小，工業(yè)、商業(yè)基礎(chǔ)差，交通不便等基礎(chǔ)因素的影響。2014年，縣委縣政府繼續(xù)以發(fā)展經(jīng)濟(jì)保民生為重大經(jīng)濟(jì)決策，克服經(jīng)濟(jì)大環(huán)境發(fā)展疲軟和縣內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速減緩等各種不利因素的影響和干擾，從實(shí)際出發(fā)，分析我縣經(jīng)濟(jì)增長的突破口，及時調(diào)整工作重點(diǎn)，再次實(shí)現(xiàn)了收入的大幅增長，地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成47048萬元，同比增長19.14%，稅收收入完成34389萬元，同比增長20.21%，非稅比重26.91%，非稅比重處于全省較低水平。主要是：
一是依托“生態(tài)旅游”建設(shè)，生態(tài)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金投入繼續(xù)加大，拉動稅收增長。“生態(tài)旅游”建設(shè)是我縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方略，大力招商引資，推進(jìn)京明旅游基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)、希橋商貿(mào)城、大洋生態(tài)旅游圈建設(shè)、京明養(yǎng)老服務(wù)中心、廣藥白云山藥廠新廠區(qū)建設(shè)、揭陽棉湖電纜城等大型項(xiàng)目的建設(shè)，對我縣契稅、建安營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地使用稅等稅種的增長增收起到巨大的拉動作用，其中契稅同比增收401萬元，增長17.19%；營業(yè)稅同比增收1729萬元，增長31.68%；城市維護(hù)建設(shè)稅同比增收437萬元，增長27.28%。
二是民生保障有力，拉動內(nèi)需剛性支出。近年來，隨著各項(xiàng)惠民、惠農(nóng)政策的實(shí)施，各項(xiàng)民生標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，人民的生活水平有了顯著提高，刺激剛性消費(fèi)支出大幅增長，特別是房地產(chǎn)行業(yè)，全縣今年開盤銷售的希橋商貿(mào)城、鳳凰新城（一、二期）、河婆新城（二期）、幸福小區(qū)、御龍灣、棉湖曙光新城、棉湖新城、星湖城等樓盤，繳交建安營業(yè)稅約為4248萬元；二手房交易市場隨著新建小區(qū)銷售的火爆也風(fēng)生水起，房產(chǎn)稅、契稅和印花稅繼2013年大幅增長后，今年仍繼續(xù)較大幅度增長，房產(chǎn)稅同比增收1014萬元，增長137.21%。
三是境內(nèi)高速公路建設(shè)拉動稅收增長。從2013年起，我縣境內(nèi)在建的高速公路有汕湛、潮惠兩條，我縣抓住有利契機(jī)，取得市政府的大力支持，將涉及建筑領(lǐng)域的稅收六成分給地方庫，大力保障了我縣稅收收入的增長。另外，縣政府要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）發(fā)揮自主能動性，大力做好砂、土、石等建筑材料方面的增值稅的繳納工作，取得較好成果，全年入縣級庫54萬元。
四是建立稅務(wù)稽查長效機(jī)制，查繳并舉。自稅務(wù)稽查長效機(jī)制建立以來，通過對經(jīng)濟(jì)戶口的工業(yè)用電情況、銷售收入、經(jīng)營業(yè)績、納稅情況等環(huán)節(jié)的進(jìn)行常態(tài)化排查，對欠收、少收的稅收予以一次性補(bǔ)繳，2014年通過稽查，查補(bǔ)稅款入縣庫1000多萬元。通過建立常態(tài)化稽查機(jī)制，堅(jiān)決堵住收入漏洞和死角，確保應(yīng)收盡收。
2、立足保障，科學(xué)理財(cái)惠民生。
2014年，全縣公共財(cái)政預(yù)算支出278107萬元，比上年235291萬元增支42816萬元，增長18.2%。全縣教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水事務(wù)等關(guān)系群眾切身利益的民生投入234068萬元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的84.16%，比去年增加42563萬元，提高2.77個百分點(diǎn)。在財(cái)政支出中，十件民生實(shí)事全部得到落實(shí)，全年共安排資金26222萬元。
加強(qiáng)財(cái)政支出管理放在更加突出的位置，財(cái)政支出統(tǒng)籌兼顧、堅(jiān)持民生優(yōu)先、確保重點(diǎn)的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，體現(xiàn)了“調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促發(fā)展”的特點(diǎn)。嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和厲行節(jié)約，反對浪費(fèi)的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出，做到只減不增，確保車輛運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、會議經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用、辦公經(jīng)費(fèi)、黨政機(jī)關(guān)出國（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算“五個零增長”的原則，不斷提高民生支出標(biāo)準(zhǔn)，包括提高了供養(yǎng)人員津補(bǔ)貼、城市和農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)合作醫(yī)療、低保五保、城鄉(xiāng)最低生活保障等方面。具體是：
⑴堅(jiān)持民生優(yōu)先，支出比重進(jìn)一步加大。繼續(xù)加大教育投入，創(chuàng)建教育強(qiáng)縣，千方百計(jì)籌措資金,加大教育投入，全年共投入教育資金77867萬元，占公共財(cái)政預(yù)算支出278107萬元的28％，比去年65378萬元增加支出12489萬元,增長19.1%。積極籌措資金17041萬元用于5個創(chuàng)強(qiáng)鎮(zhèn)的基本建設(shè)，建設(shè)義務(wù)教育規(guī)范化學(xué)校42所，建設(shè)幼兒園40所；社會保障和就業(yè)補(bǔ)助資金42115萬元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的15.14%，比去年增加7846萬元，增長22.9％，主要是投向底線民生的農(nóng)村低保五保、最低生活保障、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)、孤兒救助、殘疾人保障、就業(yè)培訓(xùn)等方面；醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)資金48436萬元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的17.42%，比去年增加15359萬元，增長46.43％，主要是投向城鄉(xiāng)合作醫(yī)療、基層公共衛(wèi)生服務(wù)、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療、醫(yī)療衛(wèi)生績效改革等方面。三農(nóng)和新農(nóng)村建設(shè)資金46595萬元，比去年增加4384萬元，增長10.4％，主要是農(nóng)村公共文化設(shè)施建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)油茶產(chǎn)業(yè)建設(shè)、“一事一議”公益事業(yè)建設(shè)、防汛、冬修水利、興修農(nóng)田水利、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生治理、環(huán)保排污建設(shè)、扶貧開發(fā)等投入，使農(nóng)村環(huán)境和農(nóng)民生活水平有了進(jìn)一步提升。
⑵進(jìn)一步完善社會保障體系，確保底線民生保障能力。一是落實(shí)各項(xiàng)民生保障提標(biāo)政策。積極落實(shí)提高低保補(bǔ)助對象補(bǔ)差水平城鎮(zhèn)低保月均補(bǔ)差337元，農(nóng)村低保月均補(bǔ)差水平152元，全年投入城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金6408萬元，為城鎮(zhèn)低收入和農(nóng)村貧困人口15164戶，365052人／次低保對象提供了最低生活保障，；撥付低保醫(yī)療救助金292萬元，補(bǔ)助低保對象和農(nóng)村五保供養(yǎng)對象33893人，參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和特困家庭臨時救助。二是妥善解決五保供養(yǎng)人員及孤兒救助工作。為我縣五保供養(yǎng)對象32406人/次，支出五保供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)1248萬元，同時落實(shí)孤兒基本生活保障，發(fā)放孤兒基本生活費(fèi)補(bǔ)助6486人/次，計(jì)468萬元。三是做好救災(zāi)、救濟(jì)資金發(fā)放等工作。積極穩(wěn)妥落實(shí)春荒、冬令救災(zāi)方案，深化“群眾利益無小事”責(zé)任意識，牢固樹立“以民為本，為民解困”的工作理念，堅(jiān)持專款專用，及時足額將各級救災(zāi)補(bǔ)助資金共213萬元落實(shí)到救助解決特困群眾的基本生活中去。四是實(shí)施新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策。2014年我縣有331745人參加新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，2014年發(fā)放符合領(lǐng)取新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)條件人數(shù)1173284人/次，支付資金9116萬元。五是完善醫(yī)療保險(xiǎn)制度，強(qiáng)化城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)支出。醫(yī)療保險(xiǎn)制度逐步完善，2014年共支出城鎮(zhèn)職工醫(yī)療費(fèi)3193萬元。六是做好城鄉(xiāng)居民一體化醫(yī)療保險(xiǎn)工作。全縣城鄉(xiāng)居民參加醫(yī)療保險(xiǎn)人數(shù)803670人，完成參保任務(wù)100%，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋全縣所有行政村。2014年各級籌集農(nóng)村合作醫(yī)療資金共計(jì)27210萬元，全部納入財(cái)政專戶管理。2014年支付農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)償金23489萬元。七是逐步提高干部職工待遇，2014年10月再次提高干部職工津貼補(bǔ)貼，人均提高補(bǔ)助400元/月，以及調(diào)高中秋節(jié)一次性補(bǔ)助200元/人，全年新增支出2500萬元；10月份提高村委居委干部生活補(bǔ)貼，人均提高200元/月，以及提高村、居委（含黨員代理中心）辦公經(jīng)費(fèi)，平均提高1萬元/村，全年新增300萬元；繼續(xù)落實(shí)山區(qū)老師、農(nóng)村衛(wèi)生院醫(yī)務(wù)人員、農(nóng)村離崗接生員和赤腳醫(yī)生等崗位津貼補(bǔ)助，籌集1500萬元縣級配套資金做到及時發(fā)放到位。
3、銳意改革，完善制度促發(fā)展。
按照省財(cái)政廳的要求，廣東省將率先在全國建立起現(xiàn)代預(yù)算管理制度，以改革創(chuàng)新促規(guī)范，以改革創(chuàng)新謀發(fā)展，通過改革構(gòu)建執(zhí)行有規(guī)，管理有序的公共財(cái)政運(yùn)行機(jī)制，不斷提高財(cái)政理財(cái)服務(wù)和管理水平。
⑴完善部門預(yù)算編制和預(yù)算公開。2014年是我縣列入財(cái)政省直管縣的第一年，根據(jù)省財(cái)政廳的要求，結(jié)合我縣的實(shí)際，編列年度部門預(yù)算遵循的原則是“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展、收支平衡”，嚴(yán)控一般性支出、嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出，做到“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算只減不增，嚴(yán)格追加預(yù)算支出管理，確保對民生的投入以及縣的重點(diǎn)項(xiàng)目支出。實(shí)行“零基預(yù)算、綜合預(yù)算”做到資金安排有保有控，根據(jù)我縣的財(cái)力、人員、經(jīng)費(fèi)需求方向、經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，制定部門預(yù)算方案。做好全縣財(cái)政預(yù)算、決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、決算的公開工作。
⑵加強(qiáng)公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)管理，確保支出管理規(guī)范化。按照上級制度規(guī)范，結(jié)合我縣實(shí)際，制訂和出臺了一系列管理辦法:《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)黨政機(jī)關(guān)停止新建樓堂館所和清理辦公用房的通知》（揭西財(cái)〔2014〕03號）、《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)揭西縣縣直黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位差旅費(fèi)和會議費(fèi)管理辦法的通知》(揭西財(cái)[2014]02號）、《關(guān)于上報(bào)行政事業(yè)單位公務(wù)用車的通知》（揭西財(cái)函〔2014〕2號）、《關(guān)于印發(fā)整治“三公”經(jīng)費(fèi)開支過大嚴(yán)禁超預(yù)算或無預(yù)算安排支出工作方案和嚴(yán)格公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)專項(xiàng)整治行動方案的通知》（揭西財(cái)〔2014〕16號）、《關(guān)于印發(fā)縣直黨政機(jī)關(guān)外賓接待經(jīng)費(fèi)管理辦法的通知》(揭西財(cái)行〔2014〕49號）、《關(guān)于印發(fā)<揭西縣黨政機(jī)關(guān)和行政事業(yè)單位差旅費(fèi)管理辦法>的通知》(揭西財(cái)〔2014〕44號)、《關(guān)于印發(fā)<揭西縣黨政機(jī)關(guān)和行政事業(yè)單位會議費(fèi)管理辦法>的通知》(揭西財(cái)〔2014〕43號)，強(qiáng)化預(yù)算約束，加強(qiáng)對財(cái)政資金使用管理，建立健全工作體制機(jī)制，推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督工作轉(zhuǎn)型，并建立落實(shí)八項(xiàng)規(guī)定相關(guān)數(shù)據(jù)定期統(tǒng)計(jì)機(jī)制，及時掌握上報(bào)各行政事業(yè)單位執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，真正把厲行節(jié)約反對浪費(fèi)貫徹落實(shí)到財(cái)政各項(xiàng)工作當(dāng)中。
⑶深化財(cái)政國庫支付系統(tǒng)改革。進(jìn)一步完善財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)管體系，確保預(yù)算單位會計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確，對縣級財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管工作進(jìn)一步延伸和發(fā)展，將國庫支付環(huán)節(jié)的改革延伸到單位的預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)。加強(qiáng)信息網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)，擴(kuò)大網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)，加快應(yīng)用信息系統(tǒng)的開發(fā)，對預(yù)算單位的會計(jì)信息通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)支持進(jìn)行集中監(jiān)管，即在保持預(yù)算單位的資金使用權(quán)不變、財(cái)務(wù)管理權(quán)不變、會計(jì)核算權(quán)不變的情況下，將預(yù)算單位的會計(jì)信息集中到財(cái)政部門并結(jié)合有關(guān)財(cái)政信息進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管。實(shí)現(xiàn)財(cái)政“金財(cái)工程”信息的無縫連接，并繼續(xù)維護(hù)和完善財(cái)政支出管理電子平臺和財(cái)政動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，保證信息的實(shí)時反映、資金及時清算和動態(tài)監(jiān)控。2014年國庫集中支付資金260663萬元，其中：財(cái)政直接支付231716萬元，財(cái)政授權(quán)支付28947萬元。通過國庫集中支付，規(guī)范資金撥付行為，杜絕財(cái)政資金滯留和沉淀在中間環(huán)節(jié)，確保資金直接撥付到用款單位和個人，提高財(cái)政資金的使用績效。
⑷繼續(xù)深化教育經(jīng)費(fèi)管理制度改革。制訂《揭西縣中等職業(yè)學(xué)校免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金管理辦法》，規(guī)范了中職校公用經(jīng)費(fèi)支出管理，并編制部門預(yù)算，從而使中職校公用經(jīng)費(fèi)管理走上規(guī)范化管理軌道。
⑸完善政府債務(wù)管理和甄別工作。為防范和規(guī)避債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，省審計(jì)廳對截止到2013年6月我縣的政府債務(wù)余額進(jìn)行了審計(jì)確認(rèn)，為做好政府債務(wù)的化解和防控由債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)問題，我們按照省財(cái)政廳的要求，組織全縣負(fù)債單位對所欠債務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行全面甄別，區(qū)分債務(wù)性質(zhì)與項(xiàng)目內(nèi)容，對于臨時性發(fā)生和金額較小的債務(wù)，責(zé)令各單位及時組織化債，對于逾期時間較長的債務(wù)，要求各單位制定還款計(jì)劃，逐步消化，并重申各單位新增債務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)過全縣的努力，截止到2014年12月31日，我縣已經(jīng)化債11164萬元，有力的防范了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
⑹強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理與培訓(xùn)工作。按照上級財(cái)政的要求，三年內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層財(cái)政所實(shí)現(xiàn)規(guī)范化建設(shè)達(dá)標(biāo)和開展“六好”委托代理中心創(chuàng)建活動。為此，我們對照上級達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，對目前財(cái)政所和會計(jì)代理中心的基本情況進(jìn)行梳理，幾年來，縣局對基層財(cái)政的“兩基”建設(shè)非常重視，投入了300多萬元對全縣17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所和會計(jì)代理中心進(jìn)行了維修改造和設(shè)備更新，目前主要短板主要集中在信息化建設(shè)以及財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理方面，為此，縣局在2014年繼續(xù)投入350萬元對全縣的基層財(cái)政所電腦服務(wù)器主機(jī)和數(shù)據(jù)軟件進(jìn)行更新，對村換屆后的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。通過一年來的軟硬件建設(shè)投入，各基層財(cái)政所和村賬鎮(zhèn)管工作面貌煥然一新，為貫徹落實(shí)好黨中央國務(wù)院對基層人民的各項(xiàng)惠農(nóng)惠民政策提供堅(jiān)實(shí)保障。
4、與時俱進(jìn)，強(qiáng)化學(xué)習(xí)保服務(wù)。
構(gòu)建一支“廉潔高效、作風(fēng)正、素質(zhì)高”的財(cái)政干部隊(duì)伍，始終是財(cái)政事業(yè)蓬勃發(fā)展的根基與保障，是我縣財(cái)政實(shí)現(xiàn)科學(xué)化，精細(xì)化和規(guī)范化理財(cái)?shù)闹匾P(guān)鍵，特別是我縣2014年開始成為財(cái)政省直管縣，業(yè)務(wù)直接與省財(cái)政廳聯(lián)系，更要求我們加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高文化和業(yè)務(wù)素養(yǎng)。因此，我局組織了多批次的財(cái)政干部群眾路線教育學(xué)習(xí)和專項(xiàng)資金管理、財(cái)政專戶核算等業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)班，不斷加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)，增強(qiáng)干部大局觀念、創(chuàng)新觀念、效率觀念、服務(wù)觀念、法治觀念和責(zé)任觀念，做到“秉公用權(quán)、一身正氣，無私理財(cái)、兩袖清風(fēng)”，不斷提高干部依法理財(cái)、科學(xué)管理、勤政為民的本領(lǐng)，營造積極向上，朝氣蓬勃的工作氛圍，為做好新形勢下的財(cái)政工作提供堅(jiān)實(shí)保障。

二、2015年公共財(cái)政預(yù)算、基金預(yù)算草案、社保基金預(yù)算草案、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2014年我縣財(cái)政收入再次創(chuàng)歷史最好水平，2015年將是勇攀高峰，迎難而進(jìn)的一年，雖然面臨種種困難和不利因素，民生支出提標(biāo)剛性和政策性支出大幅增加，以及國家新部署的社保養(yǎng)老并軌改革、公車改革和基層公務(wù)人員工資改革等多方面的改革措施的影響，新一年度仍將充滿機(jī)遇與挑戰(zhàn)，我們將在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全力組織收入，嚴(yán)格按新預(yù)算法的要求執(zhí)行新一年度的預(yù)算收支，做到量入為出，嚴(yán)控一般性和“三公經(jīng)費(fèi)”支出，科學(xué)合理編制預(yù)算，定好收入目標(biāo)，按輕重緩急做好支出安排，確保全年收支平衡。
2015年財(cái)政預(yù)算總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平總書記系列重要講話精神為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十八屆三中、四中全會精神，以服務(wù)“實(shí)現(xiàn)綠色崛起，建設(shè)幸福揭西”為核心，堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、穩(wěn)定增長、平衡收支、厲行節(jié)約、保障民生”的原則。加強(qiáng)財(cái)政管理，提高財(cái)政收入質(zhì)量，嚴(yán)格控制一般性支出，集中資金確保民生投入、政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會穩(wěn)定；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、住房保障、“三農(nóng)”及縣重點(diǎn)項(xiàng)目支出的投入，為我縣經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。2014年我縣公共財(cái)政預(yù)算、基金預(yù)算、社保基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支計(jì)劃如下：
（一）2015年公共財(cái)政預(yù)算草案
收入預(yù)算方面
2015年，預(yù)算總收入322409萬元，在總收入中：（1）縣內(nèi)地方公共預(yù)算收入53164萬元，比上年收入增加6116萬元，增長13%。稅收收入39547萬元，比上年收入增加5158萬元，增長15%，其中：國稅收入11769萬元，比上年增加1535萬元，增長15%；地稅工商各稅收入23907萬元，比上年增加3118萬元，增長15%；契稅和耕地占用稅3871萬元，比上年增加505萬元。非稅收入13617萬元，比上年增加958萬元，增長7.57%。（2）上級補(bǔ)助收入191594萬元；（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)63595萬元（其中：上年專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)58707萬元，預(yù)算單位額度結(jié)轉(zhuǎn)4888萬元）；（4）凈結(jié)余120萬元；（5）調(diào)入資金13936萬元（其中：從基金預(yù)算上年專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)中調(diào)出基金6373萬元在公共預(yù)算中安排支出）。
支出預(yù)算方面
2015年，預(yù)算總支出322409萬元（其中：地方公共預(yù)算支出321309萬元，上解上級支出1100萬元）。地方財(cái)政公共預(yù)算支出321309萬元，其中：（1）一般公共服務(wù)支出21811萬元；（2）國防支出410萬元；（3）公共安全18135萬元；（4）教育支出89656萬元；（5）科學(xué)技術(shù)支出649萬元；（6）文化體育與傳媒支出2974萬元；（7）社會保障和就業(yè)支出48194萬元；（8）醫(yī)療衛(wèi)生支56529萬元；（9）環(huán)境保護(hù)支出7693萬元；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5448萬元；（11）農(nóng)林水事務(wù)支出48275萬元；（12）交通運(yùn)輸支出3405萬元；（13）資源勘探電力信息等事務(wù)支出668萬元；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出2445萬元；（15）國土資源氣象等事務(wù)支出1523萬元；（17）住房保障支出2633萬元；（18）糧油物資儲備管理事務(wù)支出1226萬元；（19）政策性支出及其他支出9635萬元。
收支平衡方面
2015年，預(yù)算總收入322409萬元，預(yù)算總支出322409萬元，按省政策性要求計(jì)劃收支平衡。2014年財(cái)政仍然存在包袱2000萬元，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)超收及政策性支出當(dāng)年無法兌現(xiàn)，需新年度承擔(dān)支付。
（二）2015年基金收支預(yù)算草案
按照財(cái)政部《2015年政府預(yù)算收支科目》的規(guī)定，2015年全縣政府性基金收入預(yù)算安排8959萬元，加上上年專項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)24840萬元，基金預(yù)算總收入33799萬元。2015年全縣政府性基金支出預(yù)算安排33799萬元(其中：包括按財(cái)政部調(diào)整基金科目要求，調(diào)出基金6373萬元在公共預(yù)算中安排支出），收支相抵，計(jì)劃收支平衡。
（三）社保基金預(yù)算草案
按照新預(yù)算法的要求，今年需完善預(yù)算編制體系，編報(bào)社保基金預(yù)算。按照財(cái)政部《2015年政府預(yù)算收支科目》的規(guī)定，2015年社保基金預(yù)算收入安排106519萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金51454萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金16899萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金3366萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金34391萬元，工傷保險(xiǎn)基金155萬元，事業(yè)保險(xiǎn)基金230萬元，生育保險(xiǎn)基金24萬元。2015年社保基金預(yù)算支出安排99464萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金51454萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14165萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金3317萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金30268萬元，工傷保險(xiǎn)基金6萬元，事業(yè)保險(xiǎn)基金230萬元，生育保險(xiǎn)基金24萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余5470萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
按照新預(yù)算法的要求，今年需完善預(yù)算編制體系，編報(bào)國有資本經(jīng)營預(yù)算。按照財(cái)政部《2015年政府預(yù)算收支科目》的規(guī)定，2015年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排850萬元（主要是企業(yè)利潤收入）。2015年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排850萬元。收支相抵，計(jì)劃收支平衡。
（五）堅(jiān)定信念，真抓實(shí)干，確保全年預(yù)算收支平衡。
1、振奮精神，齊抓共管，努力實(shí)現(xiàn)收入平穩(wěn)增長。
2014年我縣財(cái)稅收入達(dá)到歷史最好水平，完成47048萬元，今年計(jì)劃增長15%，實(shí)現(xiàn)53164萬元。在國家經(jīng)濟(jì)增長乏力和我縣各種不利的基礎(chǔ)因素影響下，確保今年的收入增長任務(wù)將較為困難，因此我們緊緊圍繞在縣委縣政府的周圍，立足于本縣實(shí)際，解放思想，振奮精神，齊抓共管，發(fā)動一切經(jīng)濟(jì)力量謀發(fā)展，創(chuàng)收入。針對我縣的山區(qū)貧困縣現(xiàn)狀以及未來的發(fā)展契機(jī)，繼續(xù)大力發(fā)掘潛在新生財(cái)源和扶持具有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)做大做強(qiáng)，營造良好的企業(yè)發(fā)展環(huán)境，提供優(yōu)質(zhì)企業(yè)服務(wù)體系，充分發(fā)揮財(cái)政職能的杠桿作用，深化體制調(diào)整，調(diào)動部門發(fā)展的積極性，共同將財(cái)稅收入完成好。繼續(xù)加強(qiáng)各級專項(xiàng)資金的管理和使用，加大財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的盤活和清理力度，使其盡快發(fā)揮效益。建立生態(tài)補(bǔ)償考核機(jī)制，保護(hù)好生態(tài)環(huán)境，為財(cái)政增收創(chuàng)造有利條件。堅(jiān)持做好預(yù)算收支執(zhí)行分析工作，加強(qiáng)財(cái)政收入增長分析監(jiān)測，及時掌握各種增收和減收因素，針對性挖潛防漏，有效提高收入征管的科學(xué)化和精細(xì)化水平，做到依法征收，應(yīng)收盡收，提高稅收征收效率。
2、依法理財(cái)，完善支出體系，保障民生。
按照新預(yù)算法的要求，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算草案計(jì)劃，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，年度中除了縣委縣政府確定的重大支出項(xiàng)目和民生項(xiàng)目支出以外，原則上不追加支出預(yù)算，切實(shí)做到依法理財(cái)。以公共財(cái)政理念為導(dǎo)向，完善預(yù)算支出體系，建立財(cái)政賬務(wù)一體化信息平臺體系，將各預(yù)算單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支以及賬務(wù)核算、信息共享等方面通過網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)一體化互聯(lián)互通，真正實(shí)現(xiàn)優(yōu)化資源配置，不斷提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平。堅(jiān)持民生優(yōu)先，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，健全民生保障機(jī)制，強(qiáng)化底線民生保障，大力構(gòu)建和諧社會。一是繼續(xù)堅(jiān)持“量入為出、量力而行、收支平衡”的原則。穩(wěn)中求進(jìn)，以收定支；二是堅(jiān)持統(tǒng)籌調(diào)度，在“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的前提下“促發(fā)展”，繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，構(gòu)建基本公共服務(wù)均等化，切實(shí)辦好教育均衡發(fā)展和創(chuàng)強(qiáng)建設(shè)、基層文體服務(wù)、環(huán)保生態(tài)建設(shè)、農(nóng)村生態(tài)環(huán)境治理、住房保障、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)、勞動就業(yè)、公共設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)民生工作，確保民生投入的增長快于一般性支出增長，以惠民實(shí)效取信于民；三是按照中央八項(xiàng)規(guī)定和反對浪費(fèi)要求，堅(jiān)決控制一般性財(cái)政支出增長，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”和會議費(fèi)的支出，做到“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算、決算只減不增，嚴(yán)控樓堂館所等支出，確保實(shí)現(xiàn)公用經(jīng)費(fèi)“五個零增長”，倡導(dǎo)勤儉辦事，厲行節(jié)約，支持重點(diǎn)項(xiàng)目和民生支出；四是進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的責(zé)任意識和績效觀念，提高預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平、硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化預(yù)算控制，確保預(yù)算收支平衡。五是合理安排調(diào)度資金，強(qiáng)化財(cái)政保障作用，發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)的平穩(wěn)健康發(fā)展。
3、繼續(xù)深化改革，提高科學(xué)化理財(cái)水平。
一是深化財(cái)政改革，按照新預(yù)算法的要求和省財(cái)政廳關(guān)于率先在全國建立現(xiàn)代預(yù)算管理體系的精神，進(jìn)一步改進(jìn)預(yù)算管理，完善預(yù)算編制，依法全面編報(bào)一般公共預(yù)算、基金預(yù)算、社保基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算等四套預(yù)算草案，完善國庫集中支付制度，進(jìn)一步做好預(yù)算信息公開，切實(shí)做到將財(cái)政預(yù)算、財(cái)政決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、決算及時進(jìn)行公開；健全涵蓋財(cái)政監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督、人大監(jiān)督及社會輿論監(jiān)督的監(jiān)督體系，建立橫向覆蓋所有財(cái)政支出、縱向覆蓋財(cái)政支出管理全過程的績效管理體系，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。二是推進(jìn)非稅收入改革向縱深發(fā)展，確保非稅收入的管理規(guī)范化，按照新預(yù)算法的要求，切實(shí)做到非稅收入及時收繳歸集繳入國庫，杜絕調(diào)節(jié)收入的行為。三是加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理與控制，積極盤活存量資金，統(tǒng)籌安排，投入到社會事業(yè)發(fā)展的領(lǐng)域，發(fā)揮財(cái)政資金的效益。四是強(qiáng)化政府債務(wù)監(jiān)管，健全政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，逐步消化存量，依法控制債務(wù)增量，積極防范潛在財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政平穩(wěn)安全運(yùn)行。
4、發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能作用，促進(jìn)財(cái)政資金良性運(yùn)行。
加強(qiáng)新預(yù)算法的學(xué)習(xí)，貫徹領(lǐng)會新法精神，加強(qiáng)各級財(cái)政資金的管理與監(jiān)督，加強(qiáng)法律法規(guī)的宣傳與學(xué)習(xí)，對列入部門預(yù)算的專項(xiàng)資金和上級補(bǔ)助的各類專項(xiàng)資金利用科技手段，以動態(tài)監(jiān)管、適時監(jiān)控、事前構(gòu)建、事中規(guī)范、事后監(jiān)督的模式，進(jìn)行監(jiān)督管理，從制度上、技術(shù)上保障財(cái)政資金的安全運(yùn)行，保證中央預(yù)算內(nèi)資金、中央國債、地方政府債券資金、財(cái)政支農(nóng)、社會保障、扶貧等專項(xiàng)資金安全高效撥付到實(shí)施單位，確保資金專款專用并發(fā)揮績效。通過監(jiān)督檢查，促使各單位厲行節(jié)約，勤儉節(jié)約，自覺遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，使財(cái)政資金的管理更趨于完善。
各位代表，2015年是我縣充滿機(jī)遇和挑戰(zhàn)的一年，也是完成好“十二五”規(guī)劃的收官之年，我縣將緊緊抓住“實(shí)現(xiàn)綠色崛起，建設(shè)幸福揭西”的重大發(fā)展機(jī)遇，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，振奮精神，發(fā)憤圖強(qiáng)，解放思想，兢兢業(yè)業(yè)，刻苦勤勉，勇于擔(dān)當(dāng)，以飽滿的精神狀態(tài)和創(chuàng)業(yè)激情努力工作，為我縣社會事業(yè)的發(fā)展作出更大的貢獻(xiàn)。

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縣九屆人大五次會議秘書處           二○一五年三月一日
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